For enkelte poster i Midlertidige forskjeller er det kun mulighet for automatisk kobling mot andre steder i programmet, og det finnes da ingen mulighet for manuelle justeringer eller korreksjoner.

Dette er fordi Skatteetatens valideringstjeneste krever at disse verdiene er de samme som det i tilhørende temaet, og manuelle justeringer ville dermed ført til avviksfeil hos Skatteetaten.

Dette gjelder utgående skattemessig verdi på: driftsmidler, regnskapsmessig og skattemessig verdi på varebeholdning, skattemessig verdi på kundefordringer og positiv og negativ saldo på både tømmerkonto og gevinst- og tapskonto.

Les under om:

• Hvordan redigerer jeg Varebeholdning?
• Hvordan redigerer jeg skattemessig verdi på Fordringer?
• Hvordan redigerer jeg skattemessig verdi på driftsmidler?
• Hvordan redigerer jeg positiv eller negativ verdi på gevinst- og tapskonto?
• Hvordan redigerer jeg positiv eller negativ verdi på tømmerkonto?

Hvordan redigerer jeg Varebeholdning?

For posten "verdi på varebeholdning" må årets regnskapsmessige- og skattemessige verdi hentes fra Skattemelding > Balanse, Formue og egenkapital > Varelager. 

Regnskapsmessig verdi

Regnskapsmessige verdier hentes fra Saldobalansen via referanser i kolonnen Varelager. Referansene kan redigeres direkte i kontoplanen ved å markere feltet for en gitt konto, og trykke på boksen med tre prikker. Man får da åpnet et oppslagsvindu, og kan velge korrekt referanse i listen. Man kan også åpne kontokort for en gitt konto, og legge inn referansene der.

Skattemessig verdi

A. Skattemessige verdi kan hentes fra modulen Verdivurdering av varer:

B. Man kan trykke på forstørrelsesglasset, da åpnes et kort hvor man kan legge til en eller flere linjer og fylle beløp i årets og fjorårets kolonne:

C. Eller man kan bruke funksjonen Overfør årets verdier fra regnskapsmessig til skattemessig dersom de regnskapsmessige og skattemessige verdiene av varelageret er helt like:

Hvordan redigerer jeg skattemessig verdi på Fordringer?

Skattemessig verdi på kundefordringer hentes automatisk fra Skattemelding > Balanse, Formue og egenkapital > Fordringer. 

Det er mulig å foreta manuelle justeringer direkte i dette skjermbildet hvis ønskelig. Du kan lese mer om dette i artikkelen Manuelle justeringer.

Hvordan redigerer jeg skattemessig verdi på driftsmidler?

Skattemessig verdi på driftsmidler hentes automatisk fra avskrivningsbildet Skattemelding > Avskrivninger. I disse skjermbildene legges det inn saldoavskrivninger, ikke-avskrivbare driftsmidler og lineære avskrivninger.

Skjermbildene finner man i fanen Skattemelding:

Se også artikkelen Nytt om ikke-avskrivbare driftsmidler.

Hvordan redigerer jeg positiv eller negativ verdi på gevinst- og tapskonto?

Både positiv og negativ verdi på gevinst- og tapskonto hentes direkte fra Skattemelding > Gevinst og tap:

Hvordan redigerer jeg positiv eller negativ verdi på tømmerkonto?

Både positiv og negativ verdi på tømmerkonto hentes direkte fra skjermbildet Tømmerkonto. Dette er et tema som skrus på i Klientopplysninger, under området Skattemelding:

Man får da tilgang til Tømmerkonto i fanen Skattemelding:

Merk at dette tema kun er tilgjengelig for enkeltpersonforetak.