Kontrollmelding: Ulik sum/Ulik årsresultat for i år/i fjor offentlig regnskap og næringsoppgave.
| Det å avdekke differanser er regnskaps- og skattefaglig hjelp, og ikke noe som går innunder vanlig brukerstøtte av systemet. Det er derfor ikke omfattet av brukerstøtteavtalen. |
Sjekk tipsene under for hva man burde sjekke selv:
1. Det vi ofte ser gå igjen er at man har klassifisert en eller flere kontoer som langsiktig post i årsregnskapet, og kortsiktig post i næringsoppgaven, eller omvendt.
På bildet under ser vi at konto "1370 Fordringer på eiere" har referanse til balanselinje "591 Andre langsiktige fordringer" i årsregnskapet, og post "1570 Andre kortsiktige krav/fordringer" i næringsspesifikasjonen. Dette vil gi avvik mellom summer av langsiktige og kortsiktige balanseposter i årsregnskapet og næringsspesifikasjonen. Ta en gjennomgang av referansene i saldobalansen, hvis man kjenner igjen differansebeløpet finner man lett hvilken konto det gjelder. For å åpne "Kontokort" slik som på bildet over, marker ønsket konto og trykk på "Kontokort" i toppmenyen.
2. Sjekk at det ikke mangler referanser i saldobalansen eller at konto har referanse direkte til en sum-linje (vil få grønn farge):
3. Alternative referanser er praktisk å bruke på konti som kan gå fra fordring til gjeld og motsatt, for eksempel kassekreditt, skyldig mva. og mellomværende. Men vi ser at en del glemmer å angi referanser eller angir alternative referanser lik punkt 1 (at kontoen er klassifisert som langsiktig post i årsregnskapet og kortsiktig post i næringsoppgaven, eller omvendt).
Man kan se i saldobalansen hvilke konti som har fått en alternativ referanse i kolonnen Fortegn, her vil det stå enten et minus-tegn eller et pluss-tegn:
4. Ved differanser i fjorårstall: Bruker man fjorårstall fra Altinn eller brreg, vil ikke referanser i saldobalansen kunne påvirke disse. Alternativene er da å enten endre manuelt direkte i postene eller skru av hentede fjorårstall og bruke fjorårstall fra saldobalansen.
For å skru av hentede fjorårstall fra Brønnøysund, gå til Regnskapsavslutning > Offentlig regnskap > Steg 1 - Utarbeidelse > Resultat/Balanse (samme hvilken). Trykk på fanen "Fjorårstall fra Altinn" helt nederst, og fjern hake ved fjoråret:
For å skru av hentede fjorårstall fra Altinn, gå til Skattemelding > Resultat, forskjeller og inntekt > Resultat. Trykk på knappen "Manuelle fjorårstall i resultat/balanse". Da blir tallene i fjorårskolonnen blå, noe som indikerer at de hentes direkte fra saldobalansen:
5. Er det lagt inn manuelle tall direkte i en sum-linje? Sjekk Resultat- og Balanserapporten, det er lett å se hvilke linjer som har fått en manuell justering, disse vil bli markert med grønn farge og få en bokstav M (manuell) lengst til venstre:
