Hvorfor har jeg en differanse i avstemming av betalbar skatt i balansen?
Man finner skjermbildet Avstemming av betalbar skatt i balansen under Regnskapsavslutning > Avstemming av skatt > Avstemming av betalbar skatt balansen:
Denne avstemmingen er en kontroll av beregnet betalbar skatt i balansen mot bokførte verdier. Beregnet betalbar skatt hentes fra Regnskapsavslutning > Skatteberegning > Betalbar skatt i balansen. Bokført betalbar skatt hentes fra næringsoppgaven post 2500 og 2510 i næringsspesifikasjonen: Skattemelding > Balanse, formue og egenkapital > Balanse.
Tips! Dersom man har en differanse kan man undersøke:
- Er det lagt inn manuelle beløp i justeringsfeltene i Regnskapsavslutning > Skatteberegning > Betalbar skatt i balansen? Dette må også ev. posteres manuelt.
- Sjekk postering av betalbar skatt. Se at automatikken i Regnskapsavslutning > Disponeringer er skrudd på og at det er lagt inn kontoer i debet- og kreditkolonne.
- Kontroller referanser i saldobalansen. Se at det kun er balansekonto som betalbar skatt er postert mot, og som har referanse til post 2500/2510 i næringsspesifikasjonen (kolonne Res / bal).
- Kontroller at skatteavregning/skatteoppgjør er blitt korrekt behandlet i regnskapet. Ta gjerne kontakt med deres fagsupport/revisor dersom dere er usikre på dette.
Avstemmingene er interne i Maestro, og blir ikke delt med Skatteetaten/Altinn ved innsendelse av skattemelding og årsregnskap. Dersom man har avstemminger med differanse, og derfor rødt kryss ved avstemmingen til venstre i skjermbildet, vil ikke dette stoppe innsendelse på noen som helst måte. Avstemmingene kan hjelpe deg som regnskapsfører/revisor ved å gi en pekepinn til forhold i årsoppgjøret som man burde titte nærmere på, men om alle avstemmingene viser grønne haker/ingen differanser, er ikke dette et bevis på at alt er korrekt i årsoppgjøret. |
Det å avdekke differanser i avstemmingen er regnskaps- og skattefaglig hjelp, og ikke noe som går innunder vanlig brukerstøtte av systemet. Avstemmingen er din kontroll på at verdiene stemmer og at de skattemessige og regnskapsmessige verdiene henger korrekt sammen. Det er du som jobber med dataene og kjenner verdiene og det er du som kjenner forskjellene mellom de regnskapsmessige og skattemessige verdiene.
Hjelp til å finne ut av differanser i avstemmingene er derfor ikke omfattet av brukerstøtteavtalen. Vi anbefaler at dere ser på dette med selskapets revisor, alternativt kan vi se på det som en konsulenttjeneste om vi har kapasitet til det. Avklar mulighetene for bistand ved å sende en e-post til support@maestro.no.