Hvorfor har jeg en differanse i avstemming av resultatført skatt?
Man finner skjermbildet Avstemming av resultatført skatt under fanen Regnskapsavslutning > Avstemming av skatt > Avstemming av resultatført skatt:
Denne avstemmingen kontrollerer resultatført skatt mot bokførte verdier.
Tips! Dersom man har en differanse kan man undersøke:
- Se at automatikken i Regnskapsavslutning > Disponeringer er skrudd på og at det er ligger kontoer i debet- og kreditkolonnene.
- Kontroller referanser i saldobalansen.
- Kontroller om det allerede finnes verdier på konti for skattekostnad i saldobalansen (fra regnskapssystem eller tilleggsposteringer). Den automatiske disponeringen tar ikke hensyn til disse beløpene og må justeres manuelt for at sum på konti skal bli riktig.
- Finnes det poster/forhold som ikke er tatt med i den automatiske avstemmingen i programmet? De forhåndsdefinerte linjene plukker ikke opp alle forhold, og for mange er det da nødvendig å legge til egne, manuelle linjer i avstemmingen. Trykk på det grønne plusstegnet Opprett for å opprette en ny linje i avstemmingen, denne legger seg nederst. På den nye linjen fyller man tekst og beløp.
Avstemmingene er interne i Maestro, og blir ikke delt med Skatteetaten/Altinn ved innsendelse av skattemelding og årsregnskap. Dersom man har avstemminger med differanse, og derfor rødt kryss ved avstemmingen til venstre i skjermbildet, vil ikke dette stoppe innsendelse på noen som helst måte. Avstemmingene kan hjelpe deg som regnskapsfører/revisor ved å gi en pekepinn til forhold i årsoppgjøret som man burde titte nærmere på, men om alle avstemmingene viser grønne haker/ingen differanser, er ikke dette et bevis på at alt er korrekt i årsoppgjøret. |
Det å avdekke differanser i avstemmingen er regnskaps- og skattefaglig hjelp, og ikke noe som går innunder vanlig brukerstøtte av systemet. Avstemmingen er din kontroll på at verdiene stemmer og at de skattemessige og regnskapsmessige verdiene henger korrekt sammen. Det er du som jobber med dataene og kjenner verdiene og det er du som kjenner forskjellene mellom de regnskapsmessige og skattemessige verdiene.
Hjelp til å finne ut av differanser i avstemmingene er derfor ikke omfattet av brukerstøtteavtalen. Vi anbefaler at dere ser på dette med selskapets revisor, alternativt kan vi se på det som en konsulenttjeneste når vi har kapasitet til det. Avklar mulighetene for bistand med våre medarbeidere på brukerstøtte.